关于印发《湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法》的通知
作者:法律资料网 时间:2024-06-16 04:59:54 浏览:9041
来源:法律资料网
关于印发《湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法》的通知
浙江省湖州市人民政府
关于印发《湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法》的通知
湖政发[1999]178号
为建立健全我市国外贷款还贷机制，增强我市国外贷款的还贷能力，确保贷款的按时足额还本付息付费，维护我市的对外信誉，有利于更好地吸引外资，根据《世界银行贷款还贷准备金管理暂行规定》、《浙江省世界银行贷款还贷准备金管理暂行办法》的规定，结合我市实际情况，特制定《湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法》，现印发给你们，请认真贯彻实施，以保障国外贷款的安全、有效运作，促进我市利用国外贷款工作的顺利进行。
湖 州 市 人 民 政 府
一九九九年十一月二十三日
湖州市国外贷款还贷准备金管理暂行办法
第一条 为了加强我市国外贷款债务管理工作，确保如期归还国外贷款本金和息费，维护我市对外信誉，促进我市利用国外贷款工作的顺利进行，根据财政部《世界银行贷款还贷准备金管理暂行规定》、《浙江省世界银行贷款还贷准
备金管理暂行办法》，结合本市实际，制定本暂行办法。
第二条 本暂行办法所称国外贷款，是指世界银行贷款、亚洲开发银行贷款、日本输出入银行贷款和外国政府贷款，不包括国外商业贷款。
第三条 市财政部门管理的利用国外贷款项目的还贷工作适用本暂行办法。湖州市财政局作为湖州市人民政府的债权债务代表人，负责实施本暂行办法。
第四条 建立湖州市国外贷款还贷准备金(以下简称“还贷准备金”)。还贷准备金由市财政局建立并纳入预算管理。
第五条 财政部门应根据本市国外贷款债务实际，确定每年筹集还贷准备金的数额，一般为年初已使用但尚未偿还的国外贷款债务余额的3%—8%，最少应保证偿付当年贷款本息费的需要及必要的风险准备。(国外贷款债务余额＝已生效转贷协议总额－已生效未提取贷款－已注销贷款－已偿还贷款本金)
第六条 国外贷款还贷准备金的主要来源包括：(1)市财政部门根据本市国外贷款还本付息付费的实际需要，每年在财政预算内安排一部分；(2)市财政部门根据本市国外贷款还本付息付费的实际需要，每年在预算外资金集中部分安排一块；(3)项目单位和项目主管部门原承诺用相关经费归还项目国外贷款的资金；(4)项目转贷协议产生的转贷利差；(5)项目试生产收入、提前实施的项目部分收益，经批准的物资转让收入、索赔与违约金收入等；(6)经追回的被项目单位违规挪用的国外贷款或配套资金；(7)贷款的存款利息净收入；(8)对欠款单位收取的滞纳金和罚款；(9)还贷准备金增值收入；(10)根据本市实际情况，对一些社会效益为主的项目，适当从受益者中筹集一部分资金，充实还贷准备金；(11)企业利用国外贷款项目所享受有关财税优惠政策的资金、项目运营后提取的固定资产折旧和项目新增税后利润按投资比例暂划入还贷准备金中集中管理的资金(资金所有权归企业所有)，具体划入比例由财政部门制定，报市人民政府批准后执行；(12)其他收入。
第七条 还贷准备金的主要用途为：(1)垫付尚未产生效益的项目或下一级债务人暂时无力偿还的到期债务；(2)偿还因自然灾害等不可抗拒的原因致使项目完全丧失还贷能力，且本级债务人亦无法偿还的债务；(3)适当补助因外汇汇率变动产生的外汇风险；(4)偿还列入本级财政预算还贷项目计划的债务；(5)所有权归企业的资金专项用于偿还其对应项目的债务。
第八条 市国外贷款还贷准备金由市财政局建立并实行预算管理：(1)各有关项目单位或项目主管部门和相关县财政局必须在每年1月份前制定出归还项目国外贷款所需金额、归还时间和资金来源计划，报市财政局备案，并将资金按时足额划入市还贷准备金中进行预算管理。(2)市财政局根据各项目单位和项目主管部门和相关县财政局提出的计划制定出全市归还国外贷款所需金额、归还时间和资金来源计划。(3)项目单位、项目主管部门和相关县财政局不按时提供归还项目国外贷款计划的，则市财政局将按项目的实际情况制定出归还该项目国外贷款的计划，并按时扣留该项目单位或项目主管部门有关资金、经费和提请省财政厅扣留相关县财政局预算经费作为归还国外贷款的资金来源。
第九条 由市财政局转贷的国外贷款项目还贷，由市财政局按计划还贷；由市财政局担保的国外贷款项目还贷，由项目单位或项目主管部门按原转贷渠道还贷。凡市财政部门管理的国外贷款项目的还贷情况，项目单位、项目主管部门和相关县级财政部门应及时报市财政部门。
第十条 还贷准备金由人民币或美元等不同币种组成。
第十一条 还贷准备金用于垫付偿债资金时，债务人必须与市财政局签定借款协议，并制定还款计划。还贷准备金用于直接偿付债务时应报经市人民政府批准。
第十二条 国外贷款还贷准备金应按上级规定纳入财政总预算会计核算，实行专户管理，并接受审计部门的审计。
第十三条 各县应根据本地实际，参照本暂行办法，建立国外贷款还贷准
备金，并加强还贷准备金的管理，维护对外信誉。
第十四条 本暂行办法由市财政局负责解释。
第十五条 本暂行办法自公布之日起施行。
中国建设银行上门收款、送款和接单、送单业务管理若干规定
建设银行
中国建设银行上门收款、送款和接单、送单业务管理若干规定
建设银行
为了防范对上门收款、送款和接单、送单业务的管理，防范风险，根据《中国人民建设银行会计核算基本规定（试行）》和《中国人民建设银行出纳制度》，特制订本规定。
一、本规定使用的下列术语定义为：
（一）上门收款：分为固定性上门收款和临时性上门收款两种。固定性上门收款是指交款单位经常发生现金收入，需由开户银行长期上门收取款项的收款业务（含派专人在单位坐堂代收款）；临时性上门收款是指交款单位定期或不定期发生现金收入，需开户银行临时上门收取款项的收
款业务。
（二）预约送款：指开户单位提取大额现金时，因特殊情况需要银行上门送款的业务。
（三）上门接单、送单：指开户银行派人到开户单位为其办理各种结算业务而发生的接单、送单业务。
二、上门收款等业务要求高，风险大，各行应从严掌握。必须开展此项业务的，应连同有关协议、操作规程逐户报二级分行批准。
三、开办上门收款等业务的行（处）应与开户单位签订上门服务协议，协议内容应包括上门服务的内容、时间、联系人、服务地点（场所）及其安全保卫责任、上门服务人员名单及身份的确认方式、双方的权利和义务、开户单位款项在银行帐户的出、入帐时间及在银行营业柜台内外处
理中的责任、上门收款（或收单）回单的签发等。执行过程中，上门服务人员如发生变动，应提前两天出具公函通知开户单位。
四、开办上门收款等业务应成立上门服务小组，选配政治思想好，业务素质高，工作责任心强的人员从事该项工作，保持人员的相对稳定。要指定专人担任上门服务小组负责人兼监督员，具体组织上门服务工作，采用电话通讯等形式，跟踪监督上门服务人员工作进展情况，定期走访上
门服务对象。会计出纳部门要配合上门服务小组负责人做好对上门服务业务的检查监督工作。
五、上门服务时，上门服务人员必须持“上门服务通知单”（附件一，各行自行编号印制）。“上门服务通知单”由会计主管人员保管，在执行上门服务时，由会计主管人员填制并加盖会计“业务专用章”后交上门服务人员，限在有效时间内使用。
六、上门收款、预约送款要实行双人点收，双人封箱上锁，双人运送，双人交款，并配备专用运钞车辆及安全保卫人员双人押运，中途不得办理与上门业务无关的其他事项。上门接单、送单要确定专人，建立各种相应的登记簿，严格操作手续，确保资金安全。
七、上门收款时，上门服务人员将款项收妥后，由交款单位填写现金交款单并在第二联贷方记帐凭证联的大写金额栏上加盖印章（在服务协议中注明为预留银行印鉴中的会计专用章或公章，银行会计柜台记帐时应进行核对）交上门服务人员。
上门服务人员返行后，应于当天及时将现金交出纳部门清点。因超过正常营业时间当天来不及移交清点的，应采取封箱寄库方法入库保管，并于第二个工作日营业开始后移交清点。
出纳部门收到上门服务人员交来的现金及现金交款单，视同客户交款程序进行现金清点，收妥现金无误后，在现金交款单回单联上加盖“现金收讫章”后退上门服务人员，由上门服务人员及时将回单送交款单位。
上门服务人员到交款单位实行坐堂代收款的，除按上述规定执行外，上门服务人员与委托单位之间票据的领缴、职责划分、票款核对等事项，由经办行制定具体管理办法，报二级分行批准后执行。
八、预约送款使用一式三联“预约送款单”（附件二，各行自行编号印制）。需要预约送款的开户单位预约时应填写一式三联“预约送款单”，并在第一联加盖预留银行印鉴，连同现金支票一起提前送达开户银行。开户银行会计主管对三联“预约送款单”和现金支票核对无误，并审核
同意后，在“预约送款单”第一联签字后交会计柜台。会计柜台按正常付款程序办理票据审核和付款手续，并在第三联“预约送款单”上加盖“业务专用章”退预约送款单位，在第二联“预约送款单”上加盖“业务专用章”交给指定的上门服务人员，第一联“预约送款单”留存。
上门服务人员在第二联“预约送款单”上签字后到出纳柜台凭以领取现金，并在出纳人员的监督下把现金装箱双人加封上锁（或封包），当场办理寄库手续。预约送款之日由上门服务人员将现金送至预约送款单位，预约送款单位收到现金并清点无误后，在第三联“预约送款单”上加盖
预留银行印鉴后交上门服务人员带回转交会计柜台。三联“预约送款单”全部作现金支票的附件。
九、办理上门送单业务时，由上门服务人员到会计柜台签收指定单位的单据，逐笔登记“中国建设银行送单登记簿”（附件三），将单据随登记簿送开户单位，由开户单位经办人员签收。
十、办理上门接单业务时，上门服务人员到开户单位接受有结算凭证，应逐笔登记“中国建设银行接单登记簿”（附件三），并由开户单位人员签字。上门服务人员应及时将结算凭证送回会计柜台办理有关结算手续，并代单位收妥回单，再按送单手续处理回单。
十一、预约送款必须坚持先记帐后送款的原则，严禁先送款后记帐。上门收款必须坚持出纳部门款项收妥后才能入帐，严禁款项未经清点收妥提前入帐。严禁携带预盖章的空白现金交款单上门收款。严禁携带“现金收讫章”等重要印章上门收款。办理上门收、送单业务时，严禁上门服
务人员代开户单位更改单据。“上门服务通知单”只能逐次逐户签开，严禁同一单位一次签开多份。
十二、适用于开办上门收款、送款及接单、送单业务的所有行处和有关业务部门。
十三、本规定由总行财会部负责解释。
十四、本规定自1997年5月1日起执行。
附件略。
1997年4月23日
中国人民银行关于“三资”企业享受国营企业流动资金贷款同等待遇的通知
中国人民银行
中国人民银行关于“三资”企业享受国营企业流动资金贷款同等待遇的通知
（１９８６年６月２５日银发[１９８６]１８２号发布）
根据中共中央对外开放的经济政策，为更多地吸引外资、促进“三资”企业的发展，“三资”企业向银行申请流动资金贷款应享受与国营企业同等的待遇。现将有关问题通知如下：
一、“三资”企业生产出口创汇、适销对路以及填补国内空白商品所需的流动资金贷款，银行要给予支持。
二、“三资”企业申请流动资金贷款必须要有３０％的自有流动资金，自有流动资金不足３０％的，银行可根据其信誉状况和还款能力发放特种贷款给予支持。
三、“三资”企业可采取股票、债券等方式面向社会集资，银行应该提供服务。
四、专业银行对“三资”企业发放流动资金贷款，如确属合理的需要，资金不足时，人民银行可以发放临时贷款。
